Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Через МФЦ можно будет подать заявление о предоставлении льготы по транспортному и земельному налогам, а также налогу на имущество, уведомление о выбранных объектах для получения льгот и вычетов, сообщить о гибели или уничтожении объекта, чтобы на него не начислялся налог. Закон предусматривает, что при получении документов сотрудники МФЦ будут проставлять дату их приема, а в налоговую инспекцию отправлять самое позднее на следующий день.

Подача налоговой декларации через МФЦ в виде пошаговой инструкции.

Многофункциональные центры (также известные, как «Мои документы»), дают возможность быстро и удобно работать с личными документами, без стояния в очередях и посещения ряда инстанций. Фактически, все можно сделать сразу, но одной важной оговоркой – пока что подать на вычет с формы 3-НДФЛ можно в МФЦ Москвы и области. Региональные МФЦ подобной услуги не предоставляют. Процесс подачи будет выглядеть так:

1. Сбор всей необходимой документации;
2. Посетить МФЦ, взять талон электронной очереди либо записаться предварительно на удобное время;
3. Передать специалисту заполненный по образцу бланк декларации;
4. Дождаться проверки бланка специалистом, при необходимости – исправить те ошибки, на которые он укажет;

Какие документы необходимо подготовить?

1. Паспорт РФ;
2. Справка 2-НДФЛ с постоянного места работы;

Дополнительные документы, если в налоговый период была совершена купля-продажа недвижимости, превышающая сумму в 1 млн. рублей:

1. Документ ЕГРН или другой документ, подтверждающий собственность;
2. Оригинал договора сделки купли-продажи;
3. Акт приема-передачи владения имуществом;
4. Подтверждение оплаты. Если наличными – расписка в получении, если безналичными – квитанция из банка.

Дополнительные документы, необходимые при строительстве недвижимости:

1. Договор долевого участия или участи в инвестиционной сделке;
2. Квитанции об оплате строительных материалов и услуг;
3. Выписка ЕГРН;
4. Акт приема-передачи (если таковой заключался).

Дополнительно, если производилась оплата за обучение или лечение:

1. Договор с учреждением на предмет обучения или лечения;
2. Оплаченные квитанции о предоставлении услуг;
3. Если учащийся (лечащийся) не достиг возраста 14 лет – оригинал свидетельства о рождении;
4. Копия лицензии лечебного или учебного заведения;
5. Если декларацию подает третье лицо – заверенное нотариальное свидетельство о доверенности.

Дополнительные документы при совершении покупки или продажи автомобильного транспорта, в том случае если стоимость имущества превышает 250 тысяч рублей:

1. Договор купли-продажи на автомобиль.

Кто должен подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

В соответствии с Федеральным законом налоговый документ о доходах по форме 3-НДФЛ в период с 2021 года обязаны подать:

• Индивидуальные предприниматели;
• Лица, которые осуществляют адвокатскую практику в учрежденном кабинете, управляют арбитражем;
• Граждане других стран, которые работают на территории РФ на базе патента;
• Физическое лицо, имеющее доход от продажи имущественных объектов (движимых или недвижимых), в случае, если они владели этим имуществом не более 3-х лет;
• Лица, которые имеют доход от сдачи в наем собственности по договору;
• Люди, которые осуществили процедуру дарения своего имущества лицам, которые не являются близкими родственниками;
• Лица, получившие заработную плату (ее часть) в судебном порядке, которая не облагалась подоходным налогом.

Сколько это стоит и какие сроки, а также могут ли отказать?

Данная услуга бесплатна и не облагается госпошлиной. Займет данный процесс при участии МФЦ от 15 минут до получаса. Отказать в подаче могут в следующих случаях:

МФЦ отказало или затягивает сроки? У вас есть жалоба или другая ситуация, требующая юридической помощи (не обязательно связанные с МФЦ)? Позвоните и получите консультацию юриста БЕСПЛАТНО!:

• Москва и Московская область —
• Санкт-Петербург и Лен. область —
• Другие регионы —

• Отсутствует один из документов;
• Имеются неточности в бланке;
• Обращение в МФЦ, не относящийся к месту прописки налогоплательщика;

Надеемся, что данная инструкция поможет Вам подать налоговый отчет корректно и вовремя, а также позволит избежать проблем с налоговой службой.

В какую налоговую инспекцию подавать декларацию?

Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). При этом месторасположение купленной квартиры, место вашего проживания, работы, обучения значения не имеют.

Пример : Купреев А.А. прописан в Самаре, но уже несколько лет живет в Москве с временной регистрацией. В Москве Купреев купил квартиру и решил получить имущественный налоговый вычет. Несмотря на то, что у Купреева есть временная регистрация в Москве, и то, что купленная квартира находится там же, декларацию 3-НДФЛ для получения вычета Купреев должен подать по месту постоянной регистрации — в налоговую инспекцию Самары.

Только при отсутствии постоянной регистрации декларация 3-НДФЛ подается по месту временной регистрации. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщику необходимо прийти в налоговый орган и встать на учет.

Пример : Если в ситуации, описанной в прошлом примере, Купреев А.А. выписался бы из квартиры в Самаре и лишился постоянной регистрации, он мог бы прийти в налоговую инспекцию по месту временной регистрации в Москве, встать там на учет и после этого подать туда налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы не знаете адрес своей налоговой инспекции, его можно найти на сайте Федеральной налоговой службы России.

Как подать налоговую декларацию: пошаговая инструкция

Сейчас на территории РФ активно работают многофункциональные центры, в которых граждане могут получить большой перечень государственных услуг, оформить документы, проконсультироваться. Также в МФЦ физическое лицо может подать отчетность для налоговых органов по форме 3-НДФЛ. Для этого нужно:

1. Собрать все требуемые документы.
2. Предварительно записаться или получить талон электронной очереди во время посещения центра.
3. На приеме консультанта заполнить декларацию, либо предоставить заранее заполненный бланк.
4. Дождаться проверки документов сотрудником.

Услуга может быть оказана, только если заявителем к обращению будут прикреплены все необходимые документы. При подаче декларации 3-НДФЛ при помощи специалистов в МФЦ нужно учитывать, что комплект необходимой документации чаще всего зависит от индивидуальных обстоятельств, но при этом включает в себя две основные позиции:

1. паспорт гражданина РФ;
2. справка о доходах 2-НДФЛ.

Если декларация подается с целью получения налогового имущественного вычета, дополнительно к декларации потребуется приложить:

• бумаги, подтверждающие факт приобретения недвижимости;
• платежные документы;
• документ, подтверждающий право собственности;
• акт приема-передачи имущества;
• кредитный договор и справку о выплате процентов (в случае заявления о вычете процентов при ипотеке)

Для получения социального вычета потребуется:

• договор на образование (копия);
• договор на лечение (копия);
• бумаги, подтверждающий благотворительное пожертвование;
• платежный документ;
• лицензия образовательного учреждения (копия)
• лицензия медучреждения (копия);
• бумаги, подтверждающие родство обучающегося и заявителя;
• документ, об осуществлении очной формы обучения.

Таким образом, перечень документов, которые требуются при подаче 3-НДФЛ определяется в соответствии с целями составления отчета. Все бумаги, необходимые для подтверждения права на вычет, подаются вместе с отчетом.

Оплата за данный вид услуг в МФЦ не взимается, кроме того государством не предусмотрена оплата госпошлины.

В среднем данный вид услуг в МФЦ занимает 10-15 минут, этого времени достаточно для заполнения декларации, проверки сопутствующих документов специалистом и подачи их в налоговый орган. Повторный визит в учреждение не требуется.

Многофункциональные центры (МФЦ) начали свою работу с 2010 года и с тех пор их область деятельности значительно расширилась. Основная задача таких учреждений — увеличить комфорт граждан при составлении и получении различных документов и справок, а также уменьшить очереди и нагрузку на другие организации. Их функциональность и список документов, с которыми отдельный МФЦ работает, значительно различаются в зависимости от региона.

Работа центров основана на получении и обработке большого количества данных от граждан и организаций в автоматизированном режиме. Это значительно упрощает действия сотрудников, процесс заполнения бланков и обратную связь. Таким образом, МФЦ может взаимодействовать сразу со множеством организаций и сведений, что даёт возможность помогать резидентам по самым разным вопросам.

Налоговый вычет в мфц

12.07.

2018

Получить налоговое послабление можно разными путями, например, оформить налоговый вычет через МФЦ, в личном кабинете налогоплательщика или подать заявление на возврат налогового вычета через Госуслуги.

Налогоплательщик вправе сам определить удобный для него способ получения государственной помощи, но для многих удобно подать документы на налоговый вычет через МФЦ, ведь они обычно находятся поблизости с домом.

• Чтобы получить налоговый вычет, пользователь сервиса вначале должен запросить создание сертификата электронного ключа для подписи всех подаваемых документов. Совет: наиболее удобный вариант создание сертификата ключа, хранящегося на сервере Инспекции, в этом случае необходимо будет создать и запомнить пароль к сертификату.
• Затем необходимо подготовить и загрузить на сайт файл декларации о полученных доходах (в ней необходимо в отдельной строке заявить о возможности применения вычета по налогам).

Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:

• справки форм 3- и 2-НДФЛ;
• свидетельство о присвоении номера налогоплательщика (ИНН);
• личные удостоверяющие документы;
• финансовые справки по операциям с недвижимостью;
• заполненную декларацию (заполняется при оформлении налогового вычета, на месте);
• личное заявление с указанием банковских реквизитов для перевода средств.

НК РФ, а именно статья 78, определяет крайние сроки ожидания, данный период не может превышать 3 календарных месяцев. Чаще всего заявитель получает денежные средства уже через месяц.
Отказ оформить компенсацию может являться следствием ошибок в предоставленных бумагах. При указании (намеренном и ненамеренном) недостоверной информации заявка рассмотрена не будет.Важно! Подробный список бумаг, требуемых при оформлении вычета, содержится в пунктах 3 и 7 статьи 220 НК. Перед посещением МФЦ рекомендует уточнить актуальные требования к документации. Сделать это можно на сайтах МФЦ или ФНС.

• 1 5420+22
• МФЦ, налоговый вычет, инструкция, ФНС

Когда необходимо подать налоговую декларацию

Предоставлять отчет в налоговую службу необходимо ежегодно, а сроки подачи установлены единые для всех систем налогообложения.

Срок, в который необходимо подать налоговую декларацию, точно определен в ст. 229 НК РФ, а именно:

• лица, отчитывающиеся за доходы по прошлому году, обязаны подать декларацию до 30 апреля текущего года;
• лица, которые заинтересованы в получении налогового вычета, должны подать декларацию в текущем году, без учета временных рамок;
• лица, которые обязаны подать декларацию за прошлогодний доход и при этом получить налоговый вычет, должны подать отчет до 30 апреля текущего года.

В случае неуплаты налога или просрочки платежа, физическое лицо облагается штрафом в размере 5 процентов от неуплаченной суммы, за каждый месяц просрочки. Минимальная сумма штрафа составляет 1000 рублей (ст.119 НК РФ).

Когда могут отказать в приеме 3-НДФЛ

В п. 28 Административного регламента налоговой службы приведены следующие основания для отказа в принятии декларации 3-НДФЛ:

1. Отсутствие документа, удостоверяющего личность или отказ в его предоставлении по запросу специалиста центра.
2. Отсутствие или отказ в предоставлении документов, подтверждающих полномочия физ. лица, являющегося представителем заявителя.
3. Не установленная форма предоставляемой налоговой декларации.
4. Выявленные ошибки в заполненной декларации.
5. Обращение заявителя в МФЦ не по месту регистрации.

ВАЖНО! Порядок заполнения документа установлен приказом № ММВ-7-11/671. Декларация может быть написана от руки на бумажном носителе, либо распечатана на принтере черными или синими чернилами. Двусторонняя печать страниц, наличие ошибок, утеря сведений при скреплении их канцелярскими скрепками не допускаются.

Отказать в приеме декларации не имеют права если:

• В разделе ОТКМО есть ошибка;
• Отсутствует двухмерный штрих-код;
• Документ составлен и заполнен вручную;
• Есть задолженность по платежам.

В случае отказа в предоставлении услуги в МФЦ, заявитель в праве подать жалобу, в этой ситуации рекомендуется проконсультироваться со специалистом.

С 2018 года в МФЦ России появилась новая услуга для населения. Теперь физические лица могут подавать декларацию по форме 3-НДФЛ в отделениях центра по месту прописки. В данной статье были рассмотрены все особенности и нюансы данной процедуры.

Декларировать доходы в налоговой службе обязаны не только ИП и организации, в определенных случаях физлицам также необходимо подать 3-НДФЛ декларацию. Выполнить требования Закона можно несколькими способами, в том числе: обратившись в представительство ФНС или через МФЦ. Чаще всего данная форма необходима гражданам, желающим получить вычет или отчитаться о прибылях, налог с которых не был уплачен ранее.

Какие именно манипуляции с недвижимостью дают право получить налоговый вычет

Физлицо, запрашивающее в МФЦ налоговый вычет, как отмечалось выше, должно быть полностью незапятнанным перед органами государственных сборов. Только так он может рассчитывать на положительный результат и получить возврат суммы от государства за сделки, которые касались продажи или приобретения жилья, строительства недвижимых объектов или приобретение с этой целью земельного участка. Также в случае, если была произведена операция выкупа у физлица объекта недвижимости в пользу муниципалитета или государства.

Чтобы не проходить длительные процедуры собственноручного предоставления набора документации в налоговые инстанции, заявить о необходимости выдачи НВ можно через Интернет, а именно — всероссийскую платформу для населения Госуслуги.ру.

Что делать, если дали отказ в налоговом вычете в МФЦ

В поступившем отказе о налоговом вычете будет приведен перечень причин отклонения обращения на получение вычета. Они могут быть следующими:

1. Неполный пакет документов.
2. Некорректно заполнено обращение.
3. В заявлении указана неправильная сумма вычета.
4. Заполненная декларация ошибочно направлена в налоговое отделение не по месту регистрации.
5. Претендующий на получение вычета субъект уже использовал эту опцию.
6. Недвижимость приобретено у ближайших родственников.
7. Другое.

Если же заявитель полагает, что указанные в отказном акте причины неправомерны, он вправе обжаловать решение налоговых органов путем обращения в:

• Вышестоящие подразделения ФНС региона.
• Центральный московский офис ФНС Налоговой службы.
• Судебные органы.

Субъекту не могут отказать в предоставлении декларациях в случаях:

• Некорректного заполнения раздела «Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований» (ОКТМО).
• Отсутствия двухмерного штрих-кода.
• Заполнения от руки.
• Наличия задолженности по имущественным налоговым платежам.

Какие документы необходимо подготовить?

1. Паспорт РФ;
2. Справка 2-НДФЛ с постоянного места работы;

Дополнительные документы, если в налоговый период была совершена купля-продажа недвижимости, превышающая сумму в 1 млн. рублей:

1. Документ ЕГРН или другой документ, подтверждающий собственность;
2. Оригинал договора сделки купли-продажи;
3. Акт приема-передачи владения имуществом;
4. Подтверждение оплаты. Если наличными – расписка в получении, если безналичными – квитанция из банка.

Дополнительные документы, необходимые при строительстве недвижимости:

1. Договор долевого участия или участи в инвестиционной сделке;
2. Квитанции об оплате строительных материалов и услуг;
3. Выписка ЕГРН;
4. Акт приема-передачи (если таковой заключался).

Дополнительно, если производилась оплата за обучение или лечение:

1. Договор с учреждением на предмет обучения или лечения;
2. Оплаченные квитанции о предоставлении услуг;
3. Если учащийся (лечащийся) не достиг возраста 14 лет – оригинал свидетельства о рождении;
4. Копия лицензии лечебного или учебного заведения;
5. Если декларацию подает третье лицо – заверенное нотариальное свидетельство о доверенности.

Дополнительные документы при совершении покупки или продажи автомобильного транспорта, в том случае если стоимость имущества превышает 250 тысяч рублей:

1. Договор купли-продажи на автомобиль.

Что такое налоговый вычет и когда его можно получить?

Налоговый вычет – это деньги, вычитаемые из вашей зарплаты до того, как из неё взимается подоходный налог (13%). Также под понятием нередко имеется в виду возврат налога, который уже был уплачен, на такие расходы физ.лица, как обучение, покупка недвижимости, лечение и так далее.

ВНИМАНИЕ! Получить налоговый вычет вправе каждый гражданин РФ, доходы которого облагаются налогом в тринадцать процентов.

В каких же конкретно случаях возможен возврат налогового вычета?

• Имущественный. Позволяет осуществить частичный возврат расходов на покупку, строительство и ремонт жилья или участка, а также на выплату процентов по ипотеке.
• По расходам на обучение. Полагается в том случае, если вы оплатили своё обучение и при этом официально трудоустроены, платите подоходный налог. При соблюдении ряда условий вычет можно оформить также за родственника (а именно ребёнка / братьев / сестёр).
• По расходам на лечение. Как и следует из названия, на данный вычет может претендовать гражданин, платящий налоги и понесший затраты на лечение / покупку медикаментов для себя или своего ближайшего родственника.
• По расходам на благотворительность. Предоставляется при определённых условиях гражданам, направлявшим финансовую помощь определённым организациям с благотворительной целью.
• По расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование. Соответственно, граждане, осуществлявшие взносы по данным договорам могут претендовать на данный вид вычетов.

Похожие записи:

• Наказание за незаконное ношение, хранение, изготовление оружия
• Как открыть счет в иностранном банке в 2023 году
• Как признать неплательщика алиментов пропавшим без вести и для чего это нужно?