Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Московской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2023 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.
Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области
Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:
- различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
- сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.
Льготы по налогу на имущество
Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.
Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:
- Дом, часть дома;
- Квартира, ее часть;
- Комната;
- Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
- Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
- И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).
То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.
В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.
Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2022 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
- Уменьшение налоговой ставки;
- Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
Освобождаются ли военные пенсионеры от уплаты транспортного налога? Напомним, что местное законодательство субъекта Российской Федерации может предоставлять льготы по своему усмотрению определенным категориям граждан, которые зарегистрированы на его территории.
Именно поэтому каждый отдельный случай требует обращения к тем налоговым законам, которые действуют в данном регионе Российской Федерации.
К счастью, большинство субъектов страны предоставляет пенсионерам льготы размером от 100% и меньше. При этом следует отдельно уточнить, на какие именно виды транспортных средств распространяются льготы.
Более того, в некоторых регионах Российской Федерации не положена компенсация транспортного налога военным пенсионерам по возрасту, то есть гражданам, пенсия которых начисляется по достижении установленного законодательством возраста, но только лишь особым группам пенсионеров, к примеру, гражданам, которые получают социальную пенсию.
Текст некоторых законов указывает на то, что пенсионер, который рассчитывает на получение льготы по налогу на транспорт и имеет на нее право, не должен заниматься предпринимательством или работать.
Ниже перечислим регионы Российской Федерации, законодательство которых не предусматривает предоставление льгот на оплату транспортного налога для физических лиц, которые получают пенсию из-за достижения трудового возраста:
- Бурятия;
- республика Башкортостан;
- Ингушетия;
- Калмыкия;
- Кабардино-Балкария;
- Коми;
- Мордовия;
- Марий Эл;
- Якутия;
- Татарстан;
- Северная Осетия — Алания;
- Тыва;
- Чувашия;
- Чечня;
- Камчатский край;
- Астраханская область;
- Приморский край;
- Волгоградская область;
- Ивановская область;
- Воронежская область;
- Калининградская область;
- Московская область;
- Калужская область;
- Омская область;
- Псковская область;
- Пензенская область;
- Ростовская область;
- Смоленская область;
- Саратовская область;
- Ульяновская область;
- Тверская область.
Рассмотрим подробнее регионы Российской Федерации, в которых действуют особенные условия для получения льготы на оплату налога на транспорт для пенсионеров:
- Хабаровский край (для мужчины-пенсионера трудовой стаж должен составлять минимум сорок лет, а для женщин — минимум тридцать пять лет).
- Курская область (льгота действует только на легковых автомобилях отечественного производства, а также марок ЛУАЗ, ЗАЗ, Таврия).
- Амурская область (льготу предоставляют только в случае наличия у налогоплательщика или же доверенного лица, которым может быть его супруга или супруга, водительского удостоверения, которое подтверждает его право на вождение данным транспортным средством).
- Магаданская область (для получения льготы пенсионеру запрещено получать дополнительный доход, работая или занимаясь предпринимательством).
- Республика Карелия (льгота распространяется только на пенсионеров, которые получают социальную пенсию, или пенсионеров, которым выплачивают пенсионные начисления, то есть работникам Правоохранительных Органов, военнослужащим).
- Томская область (льгота действует только на самоходных транспортных средствах или на транспорт на гусеничном, а также пневматическом ходу. Для того, чтобы получить льготу, также необходимо предоставить медицинскую справку, удостоверяющую возможность гражданина на управление данным транспортным средством).
- Кемеровская область (льготу предоставляют по достижении определенного возраста —для мужчин 60 лет, а для женщин 55 лет. Необходимо обратиться в налоговую службу с документом, который удостоверяет личность).
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Особенности транспортного налога для пенсионеров Москвы
Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.
Исключение – ситуация, когда пенсионер является инвалидом I или II групп, многодетным родителем, ветераном ВОВ, героем РФ или СССР, полным кавалером ордена «Слава». В этих ситуациях транспортный налог для пенсионеров в Москве будет снижен или полностью отменён.
Транспортный налог для многодетных семей в Москве
К многодетным, согласно действующим в столице нормам, относятся семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Здесь не играет роли их биологическое родство: каждый ребёнок или некоторые из них могут быть усыновлёнными.
Такие семьи, согласно постановлению московского правительства, полностью освобождаются от оплаты транспортного сбора. Льгота аннулируется, при достижении одним младший из детей возраста 16 лет.
Не подпадают под действие льгот:
- Опекуны, имеющие на воспитании более трёх малолетних детей.
- Родители, дети которых изъяты из семьи и переданы на воспитание в детдома.
- Лица, лишённые родительских прав.
ЕДВ ветеранам боевых действий в 2023 году
Выплаты для ВБД тоже проиндексируют с 1 февраля 2023 года (предварительно на 12,4%). После индексации ветеранам боевых действий будут ежемесячно выплачивать:
- по 3913,60 руб. в случае отказа от НСУ;
- по 2437,29 руб. при сохранении соцпакета полностью.
При частичном отказе от набора соцуслуг будут выплачиваться следующие суммы:
| Какие льготы сохранены | ЕДВ ВБД с 01.02.2023 г. |
|---|---|
| Лекарства + санаторий | 2600,61 |
| Лекарства + проезд | 2613,20 |
| Лекарства | 2776,52 |
| Проезд + санаторий | 3574,37 |
| Санаторий | 3737,69 |
| Проезд | 3750,28 |
Стоит также рассказать о законопроекте, который в начале 2022 года внесли на рассмотрение в Госдуму. В нем были предложены новые льготы и меры социальной поддержки ветеранов боевых действий, а также изменение порядка индексации ЕДВ для ВБД начиная с 2023 года. Депутаты предложили определять процент повышения выплат по схеме «инфляция + 1%», то есть применительно к февралю 2023 года это была бы индексация на 13,4%.
Процесс оформления заявления
За назначением услуг стоит обращаться в отделение соцзащиты, МФЦ или отправить документы почтой.
Адресовать документы надо в территориальный орган по месту проживания. В каждом районе столицы и области есть свои учреждения.
Адреса центров госуслуг «Мои документы» можно узнать на их официальном сайте. Некоторые районы:
- Алексеевский — ул. Бориса Галушкина, д. 19, корп. 3;
- Гагаринский — ул. Вавилова, д. 81, корп. 1;
- Красносельский — ул. Малая Лубянка, д. 16;
- Марьино — ул. Совхозная, д. 41;
- Отрадное — ул. Каргопольская, д. 9;
- Ростокино — ул. Бажова, д.6.
Условия и правила предоставления льгот относятся к компетенции региональных властей. Поэтому информацию о составе и размере льгот необходимо уточнять в местных отделах соцзащиты или на официальных сайтах столичных властей.
В 2022 году ветеранам труда в Москве предоставляются льготы по следующим направлениям:
- в сфере жилищно-коммунального хозяйства и капитального ремонта МКД;
- в области транспортного обслуживания и предоставления услуг перевозчиков;
- в сфере оказания медицинской и санаторно-курортной помощи;
- пенсионное обеспечение и меры соцподдержки в денежной форме.
Как ветерану заполнить декларацию
Физическим лицам, в собственности которых находится автомобиль, подавать декларацию по транспортному налогу сейчас не нужно. Все необходимые расчёты специалисты ФНС сделают самостоятельно на основании данных, которые им в установленном порядке предоставляют сотрудники ГИБДД.
Исключением являются предприниматели, имеющие право на льготы. ИП на ОСНО составляют декларацию по общим правилам.
Порядок составления декларации по рассматриваемому налогу, а также особенности заполнения отдельных полей регламентируются гл. 28 НК РФ.
Декларация по ТН состоит из следующих частей:
- титульный лист заполняется по стандартной схеме – указываются установочные данные плательщика, его ИНН, заполняется налоговый период;
- раздел 1 – расчёт суммы налога (здесь проставляется соответствующий КБК налога и причитающаяся к выплате сумма);
- раздел 2 – собственно расчёт налоговой базы (в этом разделе указывается марка и модель ТС, мощность двигателя, возраст авто, корректировочные коэффициенты, код льготы и её сумма).
Предприятия, в которые должен обратиться ветеран
После признания статуса необходимо обратиться в учреждения, специализирующиеся на обслуживании населения. Для приобретения преференций необходимо обратиться в отделения ИФНС, соцзащиты, аптеки, компании, управляющие домовым хозяйством или оказывающие поставку энергоресурсов, расположенные по месту проживания. Лицу потребуется обратиться:
- Для оформления скидки по оплате коммунальных платежей в компании, оказывающей услуги по поставке ресурсов и обслуживанию недвижимости. Для возмещения уплаченных сумм ЖКХ необходимо обращаться в органы соцзащиты. Упростить процедуру можно, подав запрос через МФЦ, оказывающие госуслуги.
- Для приобретения лекарственных средств – непосредственно в социальную аптеку, обладающую правом на выдачу медикаментов. Выдача лекарств производится на основании удостоверения и рецепта врача.
- Для снижения налогового бремени – в отделение ИФНС, расположенное по месту регистрации лица или нахождения имущества.
Долговременные скидки по ЖКХ предоставляются на основании заявления, поданного в комплекте с документами. При необходимости можно заявить об отказе в получении компенсации. Обратится в компании имеет возможность не только сам ветеран, но и представитель, действующий по нотариальной доверенности.
Государство не присваивает звание ветерана труда автоматически. О своем праве на него гражданин должен заявить самостоятельно — подать заявление и документы.
Для получения звания ветерана труда требуются:
- трудовая книжка;
- для несовершеннолетних, работавших в годы войны, — справки, подтверждающие трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года (если нет подобных документов, подойдут показания двух свидетелей, которые могут подтвердить факт работы);
- пенсионное удостоверение либо заменяющий его документ (например, справка о страховом стаже);
- документы, подтверждающие наличие наград;
- фотография 3×4 см;
- паспорт гражданина РФ.
Также при подаче документов составляется заявление о предоставлении звания ветерана труда. Бланк для его заполнения дадут по месту оформления — в органах социальной защиты. Все документы нужно предъявить в оригинале, а также предоставить их копии.
Как узнать, нужно ли ветеранам труда платить автоналог в моем городе?
Льготы по автоналогу ветеранам встречаются не часто, и обычно они предназначены только для Героев Социалистического Труда или полных кавалеров ордена Трудовой Славы. К примеру, из списка субъектов РФ ниже, только Иркутская область предоставляет возможность не платить автоналог всем ветеранам:
Челябинская обл. и др.
Посмотреть, на каких условиях предоставляется льгота в данных регионах можно с помощью таблицы в начале статьи.
Если же вы проживаете в другой части страны, узнать про льготы ветеранам труда вы можете здесь. Для этого выберите свой регион из списка ниже и на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников перечислены в первой колонке таблицы.
Посмотреть в моем регионе
| Выберите свой регион | ||
| 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва | 78, 98, 178 Санкт-Петербург | |
| 01 Республика Адыгея | 30 Астраханская область | 57 Орловская область |
| 02, 102 Республика Башкортостан | 31 Белгородская область | 58 Пензенская область |
| 03 Республика Бурятия | 32 Брянская область | 59, 81, 159 Пермский край |
| 04 Республика Алтай | 33 Владимирская область | 60 Псковская область |
| 05 Республика Дагестан | 34, 134 Волгоградская область | 61, 161 Ростовская область |
| 06 Республика Ингушетия | 35 Вологодская область | 62 Рязанская область |
| 07 Кабардино-Балкария | 36, 136 Воронежская область | 63, 163 Самарская область |
| 08 Республика Калмыкия | 37 Ивановская область | 64, 164 Саратовская область |
| 09 Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138 Иркутская область | 65 Сахалинская область |
| 10 Республика Карелия | 39, 91 Калининградская область | 66, 96, 196 Свердловская область |
| 11 Республика Коми | 40 Калужская область | 67 Смоленская область |
| 12 Республика Марий Эл | 41, 82 Камчатский край | 68 Тамбовская область |
| 13, 113 Республика Мордовия | 42, 142 Кемеровская область | 69 Тверская область |
| 14 Республика Саха (Якутия) | 43 Кировская область | 70 Томская область |
| 15 Республика Северная Осетия | 44 Костромская область | 71 Тульская область |
| 16, 116 Республика Татарстан | 45 Курганская область | 72 Тюменская область |
| 17 Республика Тыва | 46 Курская область | 73, 173 Ульяновская область |
| 19 Республика Хакасия | 47 Ленинградская область | 74, 174 Челябинская область |
| 21, 121 Чувашская Республика | 48 Липецкая область | 75, 80 Забайкальский край |
| 22 Алтайский край | 49 Магаданская область | 76 Ярославская область |
| 23, 93, 123 Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750 Московская область | 79 Еврейская АО |
| 24, 84, 88, 124 Красноярский край | 51 Мурманская область | 83 Ненецкий АО |
| 25, 125 Приморский край | 52, 152 Нижегородская область | 86, 186 Ханты-Мансийский АО |
| 26, 126 Ставропольский край | 53 Новгородская область | 87 Чукотский АО |
| 27 Хабаровский край | 54, 154 Новосибирская область | 89 Ямало-Ненецкий АО |
| 28 Амурская область | 55 Омская область | 95 Чеченская Республика |
| 29 Архангельская область | 56 Оренбургская область |
Налог с транспортных средств для пенсионеров ветеранов труда зафиксирован в общефедеральных НПА и регламентируется следующими ключевыми юридическими актами:
- Федеральный закон от 12 января 1995 г. N 5-ФЗ «О ветеранах»
Сведения, указываемые в обращении:Цель обращения (предоставление льготы по транспортному налогу).
- По какой причине (данные ветеранского удостоверения, серия и номер).
- Сведения об объекте (госномер, марка авто, вин-код).
- Личная информация о плательщике (Ф.И.О., ИНН, контактные данные для связи).
- Период льготирования (дата).
- Подпись обратившегося и датировка обращения.
Понижение налоговой ставки – механизм уменьшения выплат
Льготное налогообложение предполагает сокращение налоговой ставки, то есть изменение величины, на которую она уменьшается при условии, что её размер не превышает пределы, установленные в законодательном порядке.
Так, нормативы налоговых выплат для владельцев личных автомобилей, мощность которых не превышает 100 л.с., устанавливаются федеральным законодательством. То есть регламентируется Налоговым Кодексом Российской Федерации.
Однако, помимо этого, принято различать следующие виды налоговых отчислений:
Причем здесь каждая из выплат облагается определённой ставкой.
Например, для федеральных налогов предполагаются одинаковые условия платежей.
Региональные налоговые отчисления определяются для каждого региона отдельно, так как зависят от условий жизни в тех или иных областях.
Местные налоговые выплаты устанавливаются для отдельных населённых пунктов и могут существенно отличаться друг от друга.
Размеры транспортных налогов устанавливаются законодательными органами регионов и варьируются в зависимости от условий жизни в том или ином федеральном округе.
Впрочем, ставки по налогу ограничены определёнными пределами: они не должны десятикратно превышать или быть ниже во столько же раз сумм, установленных Налоговым законодательством.
Кроме того, законом прописываются все показатели, благодаря которым начисляется транспортный налог, а также сроки отчислений и порядок подачи отчётной документации.
Какие льготы предоставляются ветеранам труда в москве в 2018 году
Если вы являетесь собственником нескольких объектов, нужно обязательно уведомить исполнительные органы, какое из сооружений вы считаете необходимым освободить от уплаты сборов, иначе в налоговой инспекции могут сделать самостоятельный выбор и не всегда в пользу гражданина: скорее всего, налог будут взимать с имущества с наиболее высокой суммой налогового отчисления. Транспортный налог В 2016 году изменения коснулись и льгот, касающихся транспортных средств.
Также стал действовать количественный фактор. Теперь сниженная ставка или полное освобождение от уплаты налога могут быть предоставлены только на один автомобиль. Обычно воспользоваться льготой можно и только в том случае, если мощность машины не превышает ста лошадиных сил. В то же время следует учитывать, что льготы по этому налогу рассматриваются на региональном уровне.
Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в московской области
Ваше утверждение в том, что «московские пенсионеры не платят транспортный налог» не вполне соответствует действительности. Ни в законе города Москвы от 09 июля 2022 года № 33 «О транспортном налоге», ни в законодательстве Московской области (законы от 16 ноября 2022 года № 129/2022-ОЗ «О транспортном налоге в Московской области» и от 24 ноября 2022 года № 151/2022-ОЗ «О льготном налогообложение в Московской области») льгот по транспортному налогу для всех пенсионеров не наблюдается.
В случае с многодетными семьями нужно четко знать, что включает в себя понятие «многодетная семья». В одних регионах таковой считается семья, в которой есть три, и больше детей. Например, Московский закон о транспортном налоге не имеет четкой трактовки многодетной семьи. Но если ваша семья таковой является, то у родителей на руках должно быть удостоверение многодетной семьи Москвы. При предъявлении копии удостоверения, сведений о втором родителе и уведомления, Вы вправе получить льготу на транспортный налог в размере 100%, только на один автомобиль, но с любой мощностью двигателя. Все остальные налоговые транспортные льготы устанавливаются каждым регионом индивидуально.