Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Должен ли платить трейдер бинарных опционов налоги?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Главным, конечно, остается тот факт, что любой гражданин страны имеет обязательство налоговой выплаты, соответствующей установленному проценту от дохода физического лица. Это часть гражданства. Деньги, которые должны уходить в казну государства и финансировать работу медицинских учреждений, образовательных систем, судов, коммунальных служб, полицейских и армии. Налогообложение – это базовый аспект финансирования любого государственного бюджета. И ваша страна имеет полное право требовать с вас налоги. Другой вопрос в том, что бинарные опционы, форекс и азартные игры слабо регулируются государством, и статьи об удержании налога с этих видов деятельности не предусмотрено нормативными актами как в России, так и в Беларуси. Но в юридической части вопроса так же есть возможные пути как для доказательства обязательного налогообложения прибыли с опционов, так и для обратного судебного решения. Все зависит, как это часто бывает в подобных вопросах, от трактовки статьи, перенесения ее на реальный случай, а также наличия прецедентов – уже имеющихся подобных случаев в судебной практике государства.
Как платить налоги с бинарных опционов?
Итак, вернемся к вопросу уплаты налогов. Самый лучший вариант для тех, кто работает с бинарными опционами, – нанять специалиста, который за определенное вознаграждение примет на себя всю головную боль по заполнению декларации. Однако и здесь есть нюансы:
- Придется доверить свою финансовую тайну постороннему человеку.
- Потребуется нести значительные расходы на оплату его услуг.
- Нет гарантии, что подобный специалист сделает все грамотно, без ошибок, не привлекая внимания контролирующих органов.
Специалист высокой квалификации работает, как правило, за определенный процент, и, если доход исчисляется несколькими десятками тысяч долларов, стоит прибегнуть к его услугам. А что делать при гораздо более скромных заработках? Вряд ли найдется профессиональный юрист или бухгалтер, готовый отвечать за наши налоги с бинарных опционов, довольствуясь процентом от пары сотен долларов.
В таком случае придется выбирать из двух вариантов:
- Оформлять все самостоятельно, пытаясь вникнуть в каждую мелочь.
- Перестать думать о налогах с бинарных опционов и продолжать работать как обычно.
Как правило, второй вариант предпочтительнее, когда речь идет о действительно небольших суммах. Даже налоговый инспектор скорее всего посоветует идти домой и забыть о визите, если мы придем к нему с намерением подать декларацию на 200 долларов, полученных в результате торговли на бинарных опционах.
Итоговым критерием в вопросе “как платить и нужно ли вообще платить” является ваше собственное убеждение. Если вы верите в бюджет своей страны, или просто хотите спать спокойно, то конечно же, стоит уплачивать. Учитывайте, что налоговый инспектор может легко доказать, что бинарные опционы в Беларуси и Российской Федерации подпадают под определение азартных игр. А значит при выявлении такого дохода вам придется раскошелиться на крупный штраф. Неуплата которого, к слову, в итоге может обернуться вполне реальным тюремным заключением. Рекомендуем вам ознакомиться с налоговым кодексом вашей страны. Особенное внимание уделите разделу о налогообложении доходов физических лиц, сроках подачи декларации и процентной сумме налога. Помните про особенности работы государственных органов в нашей стране и учитывайте эту специфику.
Ну и, само собой, не стоит забывать о совете специалистов. Потратьте немного денег и времени на консультацию с практикующим юристом. Возможно он подскажет вам что-то полезное в юридических вопросах трейдинга на бинарных опционах, снабдит вас актуальной информацией о налоговом законодательстве вашего государства, проверит историю местных судебных процессов на наличие прецендентов и поможет вам защититься от нападок налоговых инспекторов.
Нужно ли платить налоги с бинарных опционов
Если подходить к вопросу детально, то в налоговом законодательстве России нет параграфа о бинарных опционах и способах расчета, связанных с ними, обязательных выплат. Однако есть статья 229 , обязывающая декларировать все свои доходы за минувший год, которая работает в отношении всех физических лиц (резидентов государства).
Мало того, существует статья 208 , все того же Налогового Кодекса РФ, в которой говорится о необходимости уплаты налогов гражданами России, независимо от источника доходов, даже если последний находится за пределами государства. Учитывая, что практически все брокерские сервисы на отечественном рынке имеют юридические адреса за рубежом, становится очевидно, что по всем правилам, трейдер бинарных опционов обязан платить налоги.
Напомним, что нарушение налогового законодательства в РФ карается штрафом, а в некоторых случаях даже лишением свободы.
Кто платит? Инвестор или брокер?
Этот вопрос волнует многих. Часть брокеров, признающихся налоговыми агентами, в соответствии с п.2 ст.226.1 НК РФ, сами осуществляют расчет, удержание и перечисление сумм всех налогов в соответствующие государственные органы. Другие компании, например Justbroker (джастброкер), не являются налоговыми агентами в РФ, а значит, не удерживают налоги с прибыли своих клиентов. В этом случае инвестор самостоятельно несет всю налоговую нагрузку, отчитывается о доходах, и определяет их размер.
Второй вариант является наиболее приемлемым для большинства опытных частных трейдеров, предпочитающих принимать не навязанные кем-то правила игры, а самостоятельные решения. К тому же не существует гарантии, что ваш брокер добросовестно выполнит обязанности налогового агента и не завысит сумму удерживаемого налога. Некоторые компании, как уже упомянутая Justbroker, оказывают помощь своим клиентам в заполнении налоговых деклараций, а также предоставляют заверенные выписки по торговым счетам для расчета налоговой базы.
Как зачесть убыток прошлых лет
Налогоплательщик может зачесть убыток прошлых лет при расчете налоговой базы. При этом убыток должен быть получен в один из последних 10-ти лет, а зачесть его можно в счет налоговой базы одного из последних 3-х лет. Зачет производится по порядку и по “старшинству”, то есть начиная с самого дальнего года.
Например, по итогам 2012 года у трейдера был убыток по операциям с ценными бумагами. Он может перенести его на любой год, но не ранее 2017-го.
Перенести убыток можно только в рамках одной секции, то есть убыток по акциям нельзя зачесть при расчете налоговой базы по операциям с валютой.
Зачесть убыток клиент (налогоплательщик) может только самостоятельно. Для этого необходимо обратиться в налоговый орган по месту своей регистрации и предоставить налоговую декларацию.
Согласно общему правилу, любые доходы физического лица в России облагаются по ставке 13%. Значит, именно столько в процентном отношении от прибыли придется «отстегнуть» в пользу государства. К примеру, трейдер заработал в течение месяца на бинарных опционах 570 долларов США. Значит, ему надо будет перевести в бюджет 74,1 доллар.
Выплаты производятся только в рублях вне зависимости от того, в какой валюте ведется торговля. Расчет ведется по курсу Центробанка, актуальному на момент получения средств. Иными словами, если у трейдера валютная карта, и доход поступил на нее в долларах 13 марта, то при подаче декларации он должен поднять архивы Центробанка и рассчитать свою прибыль в рублях именно на эту дату.
Чтобы упростить себе расчеты, можно сразу конвертировать прибыль в рубли и выводить себе на карточку. Следует учесть, что обмен валюты будет осуществляться по курсу банка, которые несколько выше, чем центробанковский.
Если делиться с государством столь существенной суммой – 13% – не хочется, то можно зарегистрировать ИП и платить налоги по «упрощенке». В этом случае фискальный сбор составит всего 6%. Однако следует учесть, что ИП должен будет уплатить:
- взнос в Пенсионный фонд (26% * МРОТ * 12 месяцев) = 19356 рублей;
- взнос в Фонд социального страхования (5,1 * МРОТ * 12 месяцев) = 3796 рублей.
Данные актуальны при МРОТ = 6204 рублей (на 1 января 2016 года). При увеличении «минималки» размер взносов также будет скорректирован в сторону увеличения.
Выплаты можно произвести поэтапно в течение года или за один раз.
Так что трейдеру понадобится тщательно спланировать, готов ли он нести такие затраты, чтобы платить 6% вместо 13%, плюс ему понадобится сдавать полную отчетность о проделанной работе.
Трейдеры на специализированных форумах дают такие противоположные рекомендации на основе собственного практического опыта в данном вопросе.
Рекомендация первая – конечно платить! Для учета прибыли в данном случае участники бинарного рынка рекомендуют открыть спец счет в банке, куда будут поступать только средства от работы с бинарными опционами. Затем, в ежегодной декларации трейдер должен указать свой доход без уточнения источника получения прибыли и на общих основаниях оплатить все положенные налоги. Как говорят эксперты рынка — такой формат налоговых платежей может в последствии избавить вас от множества проблем и разбирательств с налоговыми органами.
Рекомендация вторая – не платить! Трейдеры данной категории говорят, что если государство не хочет или не может регулировать данный сегмент финансового рынка и правоотношений, то и гражданину нет необходимости следовать правилам. Здесь для ухода от ответственности предлагается рекомендация: выводите торговую прибыль с депозита платежами не более 10 000 USD. В данном случае банки не оповещают налоговые и специальные органы, и о ваших движениях по счету будет знать только банк. Без сомнения, полезная рекомендация!
Подведем итоги – налогообложение прибыли от бинарного трейдинга в нашем государстве является вопросом личной дисциплины каждого гражданина в отдельности. Неидеальная законодательная база позволяет заплатить налоги с определенными проблемами или не платить их вообще. Выбор за вами!
Налог на доход с Форекс
Понятно, что пока доход на Форекс не становится привычным делом, как скажем, заработная плата, никто и не будет задумываться о каких-то налогах. И вообще, что такое доход?
Вот выдержка из налогового кодекса:
Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками в налоговом периоде (календарном году) как в денежной (национальной или иностранной валюте), так и в натуральной форме, в том числе в виде материальной выгоды:
- от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами России;
- от источников в Российской Федерации — для нерезидентов.
Статьей 208 НК России определен перечень доходов, получаемых от источников в Российской Федерации и от источников за рубежом, обозначены четкие критерии, отражающие виды этих доходов. К таким доходам относится заработная плата и другие вознаграждения за выполнение трудовых или иных обязанностей, доходы от продажи имущества, а также от использования имущества (например, доход от сдачи имущества в аренду), дивиденды, страховые выплаты, авторские вознаграждения и т. д.
Как избежать уплаты налогов
Существует несколько вариантов того, как можно действительно избежать налогов.
Способ № 1. Первый довольно простой, но не всегда верный способ. Можно весь доход, полученный от торговли опционами переводить на электронные счета и хранить их там не обналичивая. В таком случае шанс, что Вас поймают, за неуплату налогов, сводится к нулю. Совершая покупки и платежи через интернет можно не беспокоиться о том, что налоговая служба решит проверить сбережения. Но стоит запомнить, что этот способ работает, только если заработок не больше 100-200$.
Способ № 2. Если же доход превышает данную сумму, то появляется необходимость обналичивать свои денежные средства. При условии, что крупные суммы будут постоянно обналичиваться, банковская система будет обязана отправить отчет в налоговую службу. Проведя небольшой опрос среди трейдеров, выяснилось, что суммы до 500$ в месяц не вызывают интереса у банка.
Способ № 3. Существует и третий вариант. Когда на пороге окажется налоговая служба и решит поинтересоваться, почему каждый месяц на Ваш счёт производятся перечисления в размере 1000-2000$, можете ответить, что заработали их на бинарных опционах. Юридических оснований для того, чтобы облагать данный вид заработка не существует. Конечно, вполне возможно, что придется участвовать в судебном разбирательстве, а это лишние нервы и стресс, так что вам решать, как поступить.
Итак, если вы у нас просите как не платить налоги с бинарных опционов? Ответим уверенно так: чтобы сделать свою жизнь проще, лучше доверьте уплату налогов профессионалам. Для этого необходимо выбрать трейдера бинарных опционов, который самостоятельно посчитает сумму прибыли и переведет начисления налогов на необходимый счёт.
Платящие бинарные опционы
На сегодняшний день, популярность торговли бинарными опционами вышла на принципиально новый уровень. С каждым днем новые инвесторы вкладывают собственный капитал в работу с данным финансовым инструментом. Впрочем, это неудивительно, особенно с учетом того, что бинарные контракты действительно способны приносить реальные дивиденды.Единственная проблема современных трейдеров заключается в том, что каждый из них знает, что торговля финансовым инструментом способна приносить профит. Однако лишь единицы пытаются конкретизировать абстрактную фразу.В дальнейшем, поставленная проблема приводит к своеобразному разочарованию, все очень просто, на начальном этапе вкладчик банально ожидал большего. Рынок не принес необходимого дохода, соответственно, трейдер начинает писать негативные отзывы.Бинарные опционы – платящий бинарный опцион, но размер прибыльности изменяется в зависимости от различных факторов: брокерская фирма, временной интервал торговли, стратегия, тип используемых цифровых контрактов. На все это нужно обращать внимание.
Законодательство сферы БО в 2023 году
В российском законодательстве нет сильной базы, ориентированной на регулирование бинарных опционов. По этой причине брокеры неохотно работают в РФ, в последние годы это ощущается все сильнее. Но все же есть несколько законов, которые регулируют сферы, смежные с БО.
В первую очередь, это закон об азартных играх (в ред. от 29.12.1998 № 192-ФЗ, от 05.07.1999 № 128-ФЗ), а также «Письмо от Минфин России № 03-03-04/1/629». Он больше касается Форекс-торговли, там нет упоминания БО, трудно причислить эту сферу и к виртуальным казино, и к финансовым инструментам.
Вот те законы, которые могут касаться бинарных опционов:
- Правовая база, затрагивающая сферу деятельности брокеров БО в Российской Федерации:
- письмо от 20.08.2010 № Д06-2766 (Минэкономразвития РФ);
- письмо № 3-5-04/1197 от 07.08.2009 (ФНС РФ);
- письмо от 16.08.2006 № 03-03-04/1/629 (Минфин России);
- статья 214.1. Налогового кодекса Российской Федерации;
- закон от 29.12.1998 № 192-ФЗ и от 05.07.1999 № 128-ФЗ (федеральные законы);
- закон от 24.07.2009 № 211-ФЗ, от 22.04.2010 № 64-ФЗ (федеральные законы).
Что нас ждет в будущем
Рынок бинарных опционов в течение последних лет бурно развивается. Нет сомнений, что в ближайшее время он начнет предметно регулироваться государством. Скорее всего, будет принят рамочный федеральный закон, который установит основные определения в данной сфере.
Следующим шагом брокеры бинарных опционов начнут контролироваться каким-то федеральным органом государственной исполнительной власти. Сейчас сложно сказать, что это будет за институт. Возможно, этот вопрос отдадут на откуп Сбербанку РФ. В то же время может быть создана новая инстанция, которая будет регулировать исключительно бинарные опционы.
При этом законопослушным трейдерам не стоит пугаться подобного развития событий. Как только государство возьмётся за данную финансовую сферу, на рынке бинарных опционов исчезнут брокеры-мошенники. Конечно, без перегибов, свойственных российской действительности, вряд ли обойдется. Но по прошествии некоторого времени ситуация на рынке станет более прозрачной и предсказуемой по сравнению с той, которую мы имеем сейчас.
Однако, пока этого не произошло, трейдерам следует сохранять предельную осмотрительность и аккуратность при выборе брокера бинарных опционов. Рекомендуем вам сотрудничать лишь с проверенными компаниями, работающими на рынке России не первый год.
Платить или не платить – вот в чем вопрос
С одной стороны, вроде как, в Налоговом Кодексе РФ (про другие страны увы так глубоко не знаю) ничего не сказано ни про форекс и про бинарные опционы и как на них рассчитываются налоги.
С другой стороны, никто с нас, как с налоговых резидентов страны, обязанность платить налоги со своих доходов не снимал. По статье 229 Налогового Кодекса РФ, мы обязаны декларировать свои неучтенные налоги за прошедший год. Кстати, в статье 208 того же документа говорится о том, что не важно, был ли наш доход получен от источников в Российской Федерации или за ее пределами (если мы говорим про бинарные опционы, то мы наш доход получаем из источников вне РФ).
Вот и получается дилемма, четко в законе ничего не прописано, но если немного «договориться с жабой» и начать мыслить рационально, то заплатить стандартные 13% в конце года лучше, чем подводить себя под монастырь. Напомню, что несоблюдение Налогового Кодекса карается лишением свободы на 3 года или большим штрафом.
В общем, я со своей жабой договорился и сплю спокойно, чего и вам желаю… Декларирование доходов за прошедший год должно произойти до 30 апреля следующего года (как указано все в той же статье 229 Налогового Кодекса РФ). Декларация подается в Налоговой службе по месту жительства. После чего необходимо оплатить декларацию до 15 июля также по месту жительства.
Ну и напоследок пожелаю вам, чтобы бинарные опционы принесли вам хороший и, главное, стабильный заработок! Ведь когда деньги есть и налоги платить не в тягость.
Instaforex – бонус «1500$ StartUp»
Этот брокер существует на финансовом рынке довольно долгое время. В основном предоставлял услуги на Форекс, но совсем недавно стал брокером бинарных опционов. Довольно известная компания, имеющая около 250 представительств по всему земному шару.
Интересным бонусом компании стал «1500$ StrtUp», который, по словам сотрудников технической поддержки клиентов, является условно бессрочным. Его могут получить все клиенты InstaForex. Наторгованную прибыль можно вывести, пройдя полную верификацию своего счета.
Читайте о CFD на фьючерсы у InstaForex
Следует знать, что он активен до тех пор, пока трейдер не наторгует прибыли более чем 10% от его размера. После этого он исчезает, все сделки закрываются, и остаётся только одна прибыль на счету.
Бездепозитный бонус бинарных опционов 2021 года от брокера InstaForex можно снять, но при определенных условиях торгового дома, которые предусматривают введение некой суммы на Ваш счёт. Чтобы вывести все деньги, необходимо совершить определённое количество трейдов, после пополнения заданной суммы.
Про бонусы с выводом прибыли
Естественно, ни одна брокерская компания не будет работать себе в убыток, поэтому просто так сразу бездепозитный бонус вывести нельзя, но можно выводить прибыль полученную в процессе торговли этими средствами. При этом, каждая компания устанавливает свои правила вывода полученной прибыли. А со временем, у некоторых брокеров, можно вывести и саму сумму бездепозитного бонуса, но для этого необходимо наторговать определённый оборот.
Стоит, отметить, что некоторые брокеры устанавливают временные ограничения на пользование бонусом.
Есть и свободный вывод прибыли — это оптимальный вариант.
В любом случае, внимательно читайте условия предоставления бездепозитного бонуса!
Наиболее интересные бездепозитные бонусы форекс предложены на этой странице — выбор за Вами!
Можно ли начать торговлю бинарными опционами без вложений?
Несмотря на тот факт, что бездепозитные бонусы канули влету, возможность опционного трейдинга никуда не исчезла. Наиболее простым и доступным вариантом является участие во всевозможных конкурсах, турнирах и состязаниях, которые проводятся на демо-счетах. Единственный недостаток заключается в том, что для получения стартового капитала, вам следует научиться торговать опционами.
Как это все происходит? Проанализируйте брокерские фирмы, отдайте предпочтение той, которая регулярно организовывает всевозможные турниры. Зарегистрируйтесь в этой компании и откройте демо-счет. При этом, совершенно не пополнять реальный депозит.
Дождитесь начала турнира с солидным призовым фондом и зарегистрируйтесь в качестве участника. В основном масштабные состязания проводятся в несколько этапов, при этом трейдинг осуществляется виртуальными деньгами.
Тройка призеров всегда награждается реальными денежными средствами, которые можно вывести или же использовать для последующего трейдинга. Если мы говорим о действительно значительном турнире, то призовых мест гораздо больше 10, а иногда и 20.
Второй вариант торговать без депозита – стать участником партнерской программы. В ваши задачи будет входить популяризация брокерской фирмы. В основном, такая работа заключается в поиске новых клиентов, которые будут регистрироваться по реферальной ссылке.
Однако тут есть одна проблема. Такой метод подходит для пользователей, у которых есть раскрученная группа в социальных сетях, собственных канал на YouTube или же блог. Разумеется, что в идеале ваш портал должен быть тематическим, т.е. посвящен финансовой сфере, бизнесу.
Без этого привлечь толпу народа практически невозможно. Впрочем, всегда можно попробовать подбить на трейдинг своих друзей, родственников, приятелей и т.д. Вполне вероятно, что у вас получится улучшить собственное благосостояние таким путем.
По сути, за небольшую плату — премию по опциону — инвестор может нивелировать убытки по своему портфелю в случае резких колебаний цен, купив опцион пут. Либо, не имея возможности купить дорогой актив, он может заработать на его росте, приобретя опцион колл, отметил Александр Гусев, руководитель отдела брокерских продуктов «Тинькофф Инвестиции». Он также добавил, что если у инвестора нет статуса квалифицированного, то для использования опционов ему нужно пройти тестирование у брокера.
Придумать опционных стратегий можно много, основные и простые среди них — это стратегии, опирающиеся на базовые принципы работы опционов, рассказал эксперт по фондовому рынку «БКС Мир инвестиций» Павел Гаврилов. Он назвал следующие:
-
long Call (Put) (покупка колл (пут) опциона) — инвестор зарабатывает на росте (падении) цены выше определенного значения, при этом убытки инвестора ограничены размером премии;
-
short Call (Put) (продажа колл (пут) опциона) — инвестор зарабатывает на том, что цена актива будет ниже (выше) определенного значения на момент экспирации. Прибыль в этом случае ограничена размером премии, а убытки не ограничены.