Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоги во флориде для физических лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для предпринимателей существует три ступени налогообложения: на местном, федеральном и штатном уровне. Отчисления на прибыль для компаний также отсутствуют, ввиду чего база плательщика складывается из федеральной пошлины и сбора штата. Все фирмы Флориды делятся на местные и иностранные. Первые предприниматели при составлении декларации берут в расчет не только внутренние доходы, но и прибыль от всех зарубежных филиалов. Оптимизация выплат в государственный фонд производится путем применения регламента соглашения о пресечении двойного налогообложения.
Налоги с продаж и другие налоги штата Флорида
Налоги штата Флорида применяются к нескольким типам покупок:
- Налог Astamp в размере 70 центов на 100 долларов США начисляется на документы, передающие права на недвижимость Флориды, такие как гарантийные акты и акты о прекращении подачи иска.
- Налогом также облагаются банкноты, облигации, ипотеки, залоговые права и другие письменные обязательства по оплате, поданные или зарегистрированные во Флориде. Ставка для таких контрактов составляет 35 центов за 100 долларов США. Округам разрешено добавлять дополнительные сборы.
- Флорида взимает налог с продаж штата в размере 6%. Еда, лекарства, отпускаемые по рецепту, и лекарства, отпускаемые без рецепта, освобождены от налогов, а квитанции от игровых автоматов составляют всего 4%. Но электричество поставляется с налогом на продажу и использование в размере 6,95%, и округа могут взимать свои собственные дополнительные налоги с продаж, в результате чего ставка налога в некоторых районах достигает 9,5%.
- Налог на газ во Флориде на самом деле непомерно высок и компенсирует некоторые другие налоговые льготы штата — по крайней мере, для тех, кто много водит. По состоянию на 2019 год это 41,99 цента за галлон, и эта цифра не включает федеральный акцизный налог. Флорида занимает десятое место по самому высокому налогу на газ в стране.
- Штат взимает налог в размере 1,33 доллара с каждой пачки сигарет. Также существует надбавка за другие табачные изделия, за исключением сигар, которая составляет 85% от оптовой цены. Тем не менее, по данным Федерации налоговых администраторов, штат занимает 31-е место по этой налоговой ставке.
- Ставки гостиничного налога варьируются в зависимости от округа. Они варьируются от 2% до 6%, и это в дополнение к ставке государственного налога с продаж в размере 6%. Эти налоги известны как налог на развитие туризма и взимаются с гостиничных номеров, но номера, сданные в аренду на срок более шести месяцев, освобождаются от уплаты налогов.
С другой стороны, вы можете купить во Флориде флаг — флаг США или штата — вообще не платя никаких налогов.
Сравнение налогов на недвижимость Флориды и Делавэра
| Флорида | Делавер | |
| Средняя ставка налога на недвижимость | 0.67% | 0.48% |
| Средняя цена дома по штатам | $406 896 | $367,443 |
| Средняя сумма налога на недвижимость в год | $2,726 | $1,764 |
| Доход после уплаты подоходных налогов и налогов на недвижимость на основе медианного дохода домохозяйств штата | $55 495 | $64,362 |
Налог на продажи и использование товаров и услуг во Флориде
Во Флориде действует Налог на продажи и использование товаров и услуг (Sales and Use Tax), который обязаны уплачивать как резиденты, так и нерезиденты штата. Этот налог взимается на продажи товаров и услуг, а также на использование изделий, получаемых в рамках производства, собственного потребления или обмена.
Ставка налога на продажи и использование во Флориде составляет 6%. Однако, в некоторых округах и городах может действовать дополнительный местный налог, что может повысить общую ставку налога.
Налог на продажи и использование во Флориде обязателен для следующих видов товаров и услуг:
- Жизненно необходимые товары, включая продукты питания, лекарства и медицинские товары.
- Товары для строительства и оборудования, используемые в строительстве, ремонте и обслуживании недвижимости.
- Транспортные средства и запчасти к ним.
- Одежда, обувь и аксессуары.
- Электроника и технические устройства.
- Рестораны и услуги питания.
- Гостиницы и услуги проживания.
- Развлечения, включая билеты на мероприятия и различные развлечения.
Некоторые товары и услуги, такие как медицинские услуги, образование, аренда жилья на длительный срок и некоторые другие, могут быть освобождены от уплаты налога на продажи и использование при определенных условиях.
| Показатель | Значение |
|---|---|
| Общая ставка налога | 6% (может быть повышена дополнительным местным налогом) |
| Применимость налога | Продажи товаров и услуг, использование товаров и услуг |
| Освобождение от налога | Некоторые медицинские, образовательные и арендные услуги |
В Флориде не взимается налог на социальное обеспечение (НСО). Это означает, что вы не будете платить налоги на доходы от социального обеспечения в этом штате.
Социальное обеспечение включает в себя пенсионные выплаты и другие виды пособий, предоставляемых правительством Соединенных Штатов. Этот вид дохода не облагается налогом во Флориде, что является преимуществом для многих пенсионеров, которые выбирают этот штат в качестве места для переезда.
Однако, стоит отметить, что хотя Флорида не взимает налог на социальное обеспечение, федеральное правительство может облагать ваш социальный доход налогом. В зависимости от вашего общего дохода, вы можете быть обязаны подать налоговую декларацию и заплатить налоги на свои пенсионные выплаты.
Чтобы определить, обязаны ли вы платить налоги на социальное обеспечение федеральному правительству, вы можете использовать свою налоговую форму 1040 (или 1040A или 1040EZ) и соответствующие инструкции для налогового года. Если вы не уверены, стоит проконсультироваться с налоговым консультантом или обратиться в налоговое управление для получения дополнительной информации.
Убедитесь, что вы корректно заполняете свою налоговую декларацию и предоставляете все соответствующие документы, чтобы избежать возможных проблем с IRS и быть в соответствии с законодательством.
Для предпринимателей существует три ступени налогообложения: на местном, федеральном и штатном уровне. Отчисления на прибыль для компаний также отсутствуют, ввиду чего база плательщика складывается из федеральной пошлины и сбора штата. Все фирмы Флориды делятся на местные и иностранные. Первые предприниматели при составлении декларации берут в расчет не только внутренние доходы, но и прибыль от всех зарубежных филиалов. Оптимизация выплат в государственный фонд производится путем применения регламента соглашения о пресечении двойного налогообложения.
Иностранные компании, ведущие деятельность в пределах границ региона, перечисляют проценты только от местного дохода. Если организация учреждена по всем правилам штата, однако бизнес ведется исключительно за рубежом, то предприятие полностью освобождается от налогов, что превращает Флориду в подобие оффшорной зоны. Дополнительно корпорации выплачивают социальные, медицинские и прочие отчисления.
Список потенциальных налоговых изменений
Увеличение НДФЛ: сейчас в США максимальный размер НДФЛ — 37%. Байден планирует вернуть ставку 39,6%, которая была до налоговых реформ Трампа.
Людям с доходом выше 1 млн в год, возможно, придется платить налог 43,4% на прибыль с активов, в том числе с продажи акций — выше нынешних максимальных 23,8%.
Возможно, владельцам акций придется платить налог, даже если они не продали актив, при условии, что он вырос в цене, — вернее, не совсем владельцам, а их родственникам после смерти владельца. Это делается для борьбы с таким явлением, как пенсионеры с большим состоянием в акциях, которые, чтобы не платить налог с прибыли от продажи акций, занимают деньги под залог этих акций и живут на них.
Как это выглядит: человек, который купил много лет назад дом за 100 тысяч долларов и живет в нем сейчас, когда дом стоит 1 млн долларов, после смерти оставляет его наследникам, которые не будут за него платить. Но если налоговый план будет принят в том виде, как хочет Байден, то после смерти владельца дома наследники должны будут заплатить налог с 900 тысяч долларов «нереализованного дохода».
Мне кажется, что предложение «налогов с нереализованных активов, которые выросли в цене», Байден внес, чтобы продавить все остальные положения своей реформы в неизменном виде, пожертвовав именно этим в ходе обсуждений, — оно и вправду выглядит как людоедское.
Увеличение налога на прибыль корпораций: с нынешних 21 до 28%.
Здесь Байден также планирует ввести обязательный налог 15% для корпораций, зарабатывающих более 2 млрд в год, которые благодаря системе налоговых вычетов и юридических махинаций платят налоги гораздо меньше положенного или не платят их вообще.
Всего в Америке 55 крупных прибыльных компаний, которые не просто не платят налог на прибыль, но путем разных льгот в общей сложности получили из бюджета в 2020 году 3497 млрд. Среди них Nike, Salesforce, FedEx и множество других знакомых имен. Например, Nike, имея прибыль в прошлом году, получила вычет на 109 млн. Повышение налогов, конечно, проводится не только из-за таких компаний, но и из-за них тоже.
«Я не пользуюсь общественным транспортом, там слишком много бомжей, грязно и можно еще заразиться чем-то. К тому же автобусы ходят нерегулярно, много пересадок. При первой возможности я купила себе машину».
В США действует бесплатная система школьного образования, тем не менее те родители, которые могут себе это позволить, предпочитают отдавать детей в частные школы. Качество обучения и квалификация преподавателей там выше. Стоимость обучения в частной школе — 1000-2000 долларов в месяц.
В США платное высшее образование. Оно стоит в среднем от 20 000 долларов за учебный год. Однако те американцы или держатели Грин карты, которые хотят, но не могут себе позволить учиться, в праве попросить у государства финансовую помощь на полную или частичную оплату обучения.
Её получение будет зависеть от нескольких факторов: например, от того, как хорошо абитуриент сдал вступительные экзамены, как учился в школе, есть ли у него экстраординарные способности, какой у семьи уровень дохода. Студентам, которые учатся по таким программам, государство выплачивает стипендию. Её размер зависит от количества часов обучения. Также для оплаты обучения студент может получить кредит в банке на специальных условиях.
Налог на недвижимость
Ставка налога на недвижимость во Флориде определяется местными властями и может различаться в зависимости от конкретного города или округа. Налоговая база определяется на основе оценочной стоимости имущества, которую утверждает местная оценочная комиссия.
Однако существуют некоторые общие принципы, регулирующие налог на недвижимость во Флориде. Обычно налоговая ставка выражается в виде определенного процента от оценочной стоимости имущества. Например, ставка может составлять 1,5% от оценочной стоимости.
Кроме того, во Флориде применяется система «Save Our Homes» (Сохранение наших домов), которая ограничивает рост налоговой ставки на жилую недвижимость. Согласно этой системе, налоговая ставка на жилую недвижимость не может превышать 3% или 3% увеличения в год, в зависимости от того, какое значение больше.
Когда владелец недвижимости получает налоговый счет, он должен заплатить налоговую сумму в определенный срок. В случае неплатежей или просрочек могут применяться штрафы и пеня.
Важно знать, что налог на недвижимость во Флориде может использоваться для финансирования местных государственных программ и услуг, таких как образование, медицинские и общественные услуги.
Федеральные налоги, действующие во Флориде
Основными федеральными налогами, действующими во Флориде, являются:
- Налог на доходы: Все физические лица, получающие доходы, обязаны уплачивать федеральный налог на доходы. Налоговая ставка зависит от уровня дохода и семейного положения налогоплательщика.
- Налог на прибыль предприятий: Бизнесы, зарегистрированные во Флориде, также обязаны уплачивать федеральный налог на прибыль. Налоговая ставка зависит от размера прибыли компании.
- Налог на продажи: Федеральный налог на продажи является одним из ключевых источников дохода федерального правительства. Этот налог распространяется на большинство товаров и услуг, продаваемых во Флориде.
Важно отметить, что налоговая система постоянно изменяется, и для получения актуальной информации следует обратиться к специалистам по налогам или посетить официальный веб-сайт налоговой службы США (IRS).
Налог на прибыль во Флориде
Налог на прибыль во Флориде рассчитывается по федеральным ставкам налога, которые составляют 21%. Однако, Флорида предоставляет ряд налоговых льгот и скидок, которые могут снизить общую сумму налога на прибыль.
Некоторые компании могут быть освобождены от уплаты налога на прибыль во Флориде, если они отвечают определенным критериям. Например, некоммерческие организации и церкви могут быть освобождены от уплаты налога. Кроме того, компании, занятые в определенных отраслях, таких как сельское хозяйство или производство энергии, также могут иметь право на налоговые льготы.
Важно отметить, что налог на прибыль во Флориде основывается на федеральной системе налогообложения. Это означает, что компании должны учитывать все федеральные налоговые обязательства, а также соблюдать все требования по федеральной отчетности.
Покупка недвижимости в США
Иностранные покупатели имеют право на приобретение жилой и нежилой недвижимости в Штатах. Покупку оформляют на частное или юридическое лицо.
Второй вариант освобождает владельца от налоговых пошлин при наследовании и дарении.
Налоги на недвижимость в США отличаются по штатам. Чтобы избежать проблем, лучше получить полную информацию у местного риелтора и налогового консультанта.
Перед покупкой имущества уполномоченное риэлтерское агентство проверяет состояние недвижимости, осматривают конструкцию здания, состояние всех коммуникаций и электропроводки, осматривают помещение на наличие плесени и термитов.
После получения прав собственности покупатель заключает договор обязательного страхования квартиры или дома.
Проще всего купить участок без строений. В этом случае не нужны проверка и страховка.
При владении участком в США оплачивают налог на землю.
Конкурентный рынок труда
Низкий уровень безработицы во Флориде является показателем ее высоких экономических показателей, но, к сожалению, имеет недостаток: набор новых сотрудников является конкурентным и дорогостоящим процессом. Кроме того, на рынке труда работника может быть сложно сохранить существующий талант, поскольку компании готовы предложить выгодные пакеты вознаграждения, чтобы привлечь лучших кандидатов.
В то время как во Флориде есть несколько ведущих университетов, из которых предприятия могут легко набирать, высокие зарплаты и заработная плата, привлекательные пакеты льгот и привилегии, такие как политика «работа на дому», становятся стандартными инструментами для привлечения работников. Предприятия должны быть готовы конкурировать, чтобы обеспечить наиболее квалифицированных или опытных сотрудников в своей отрасли.
Коротко следует остановиться на второй основной статье доходов бюджета – налогах штатов и органов местного самоуправления. Количество налогов структуре корпоративного законодательства, их виды и ставки в каждом штате совершенно индивидуальны. Удобство расположения бизнеса в том или ином штате, как правило, сводится к величине налоговой нагрузки. Перечисление всех налогов в каждом из штатов США займёт немало времени. Поэтому анализ базы налогообложения сводится к стандартному вопросу – в каких штатах самое большое и самое маленькое налогообложение.
По результатам 2017 года IRS определило пять штатов с самым низким средним уровнем налогообложения. За основу при составлении рейтинга взяты пять видов налогов:
- корпоративный.
- подоходный.
- имущественный.
- с продаж.
- на безработицу.
Во всех этих штатах физические лица освобождены от подоходного налога. В некоторых из них не взимаются по два-три других основных налога.
|
Штат |
Общее место |
|
Вайоминг |
1 |
|
Южная Дакота |
2 |
|
Аляска |
3 |
|
Флорида |
4 |
|
Невада |
5 |
Система вычетов и льгот
В США есть возможность уменьшить сумму налогового бремени. Для этого существуют различные вычеты и льготы. В самом простом виде формула расчета налога с учетом вычетов и льгот будет выглядеть следующим образом:
Налогооблагаемая сумма — вычет * процент налоговой ставки = налоговая сумма
На сегодняшний день самыми популярными способами применения налоговых вычетов являются следующие два:
- стандартный вычет в размере 12 000 долл на 1 физическое лицо;
- вычет с детализацией, когда расписываются все полагающиеся физическому лицу вычеты. При желании прибегнуть к подобному инструменту всегда имеет смысл обратиться за консультацией к налоговому юристу или бухгалтеру.
Дополнительные сборы с зарплаты американцев
Помимо подоходного налога, с резидентов США удерживают также:
- налог соцобеспечения – его высчитывают со всего оклада, а не с налогооблагаемой базы, как обычно. Платит работодатель, установленная ставка равна 4,3 %. Сотруднику не надо ни оформлять отчетность, ни собирать какие-либо бумаги – за этот взнос полностью отвечает наниматель;
- Medicare tax – национальная программа медстрахования для лиц от 65 лет. Ставка составляет 1,46 % – на сотрудника и нанимателя, средства удерживают со всей суммы оклада. Порог удержания – 200.000 USD, но при его превышении работник вносит уже 2,35 %;
- Social Security tax – способствует реализации федеральной пенсионной программы, а также программы, направленной на помощь безработным и недееспособным гражданам. Это тоже платеж со всего оклада. Отдавать надо 4.2 % от оплаты труда. Работодатель вносит 6,2 % от зарплаты сотрудника. Работающие на себя отдают 10,4 % от дохода.